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100年12月份月報及決算製作相關資料

  • 分類:地方教育發展基金系統
  • 發布單位:決算科

一、12月月報注意事項

1.用支出傳票及支出收回(代收入傳票)支用用人費用檢查後,開立轉帳傳票更

正(檢查支出傳票中有支用人事費操作步驟)

2.檢查12月份月報基金來源、用途及餘絀表【46Y政府其他撥入收入之本年度截

至本月份累計數實際數=預算數】,如12月份無收入撥入者,開立轉帳傳票更正

(借:縣市庫撥款收入 ○○○ 貸:政府其他撥入收入○○○)

3.12/20日之後收到的收入且是支票者,因銀行間需有交換時間,12/20日後之收

入入帳日期記得以銀行為主

4.本月銀行存款-縣庫存款之庫款支付差額解釋表因財政處系統未整合,造成收入

重複入帳【如:自行收費繳庫並辦理超支併決算核准者、用人費用部分有支出收

回者等】,請於該庫款支付差額解釋表中浮出表達→表達方法同之前公告之自行

收費繳庫並辦理超支併決算核准者(再另增細相如支出收回…)

5.有列應付明細者需檢附應付費用明細表



二、特別注意事項:

1. 101年會計子目之複製(詳附件100年決算注意事項及分錄-100年度事前工作)

2. 支付科收101年薪資截至日100/12/28

3.12月報及決算繳交日期(詳附件100年決算注意事項及分錄-提醒時程表)


ps:100年決算注意事項及分錄檔共有8個子目,請一一點選列印